Bij het maken van je testament zijn er verschillende manieren waarop je iemand kunt begunstigen. Met een erfstelling kun je iemand tot erfgenaam benoemen en met een legaat kun je aan iemand een specifiek goed nalaten. Bij dit laatste kun je bijvoorbeeld denken aan een auto of een geldbedrag. Sommige mensen willen uit hun erfenis een maandelijkse uitkering nalaten aan iemand. Bijvoorbeeld een vast bedrag per maand. In dit blog ontdek je hoe je dat kunt regelen.
1. Nabestaandenpensioen
Je staat er niet elke dag bij stil, maar een groot gedeelte van je vermogen bestaat uit pensioenrechten. Zodra je de pensioengerechtigde leeftijd bereikt ontvang je vanaf dat moment levenslang een maandelijkse uitkering van het pensioenfonds. Je kunt jouw pensioenrechten niet in je testament nalaten aan je erfgenamen of legateren aan iemand. Maar het is wel mogelijk om je partner te begunstigen voor het zogenoemde nabestaandenpensioen.
Het nabestaandenpensioen is een maandelijkse uitkering die direct ingaat na je overlijden. Ook als jij of je partner op dat moment nog niet de pensioengerechtigde leeftijd heeft bereikt. Je partner heeft automatisch recht op nabestaandenpensioen als je getrouwd bent of een geregistreerd partnerschap hebt. Samenwoners kunnen elkaar optioneel aanwijzen. Een vereiste hiervoor is dat je officieel samenwoont volgens de Basisregistratie Personen.
Het is niet mogelijk om in je testament af te wijken van de pensioenregeling en een andere begunstigde aan te wijzen. Normaal gezien staat op de website van jouw pensioenfonds wat de vereisten zijn om in aanmerking te komen voor het nabestaandenpensioen of partnerpensioen. De hoogte van het maandelijkse bedrag staat op het pensioenoverzicht dat je ieder jaar ontvangt van het pensioenfonds.
Je kinderen kunnen recht hebben op wezenpensioen na jouw overlijden. Deze uitkering kan doorlopen tot de 27e verjaardag van je kinderen als ze nog studeren. De voorwaarden vind je op de website van het pensioenfonds.
Woon je niet samen met je partner? Dan kun je overwegen om een geregistreerd partnerschap aan te gaan. Houd er wel rekening mee dat je daardoor ook voor andere regelingen partner wordt. Zoals bijvoorbeeld de inkomstenbelasting en de AOW.
2. Overlijdensrisicoverzekering met een bewind op de uitkering
Nederlanders zijn gek op verzekeren. Wist je dat de gemiddelde Nederlander wel 8 verzekeringen heeft? Veel huiseigenaren hebben bijvoorbeeld een overlijdensrisicoverzekering die bij overlijden een bedrag uitkeert waarmee de hypotheek wordt afgelost. Je kunt ook zo’n verzekering afsluiten als je bijvoorbeeld een bedrag wilt nalaten aan je partner en/of kinderen. Denk bijvoorbeeld aan de situatie dat je ondernemer bent en geen pensioen opbouwt. In dat geval laat je ook geen partnerpensioen en wezenpensioen na aan je gezin.
Zijn jouw kinderen nog minderjarig? Dan kun je overwegen om een overlijdensrisicoverzekering af te sluiten en een bewind in te stellen over de uitkering. Deze mogelijkheid bestaat op grond van het verzekeringsrecht. Let op: een testamentair bewind opnemen in je testament is niet voldoende. Je moet dit afzonderlijk regelen bij het pensioenfonds. Je kunt bijvoorbeeld een volwassen familielid tot bewindvoerder benoemen met de instructie om van het verzekerde bedrag een maandelijkse uitkering te maken. Dit kan bijvoorbeeld door het verzekerde bedrag te beleggen en het rendement in maandelijkse porties over te maken aan de kinderen.
3. Een bewind instellen over je erfenis
Heb je voldoende vermogen om iets te regelen in je testament, maar is je erfgenaam zelf niet in staat om de erfenis te beheren? Dan kun je een testamentair bewind instellen over je nalatenschap of over het erfdeel van één specifieke erfgenaam. Het testamentair bewind houdt in dat jij iemand aanwijst die de erfenis beheert. Je kunt in het testament een eindleeftijd kiezen. Bijvoorbeeld de 23e verjaardag van de betreffende erfgenaam.
Het is mogelijk om in je testament specifieke instructies op te nemen voor de bewindvoerder. Bijvoorbeeld de instructie om uit je erfenis een maandelijkse uitkering over te maken aan de erfgenaam. Op die manier kun je hopelijk voorkomen dat de erfenis verkwanseld wordt aan verkeerde dingen.
4. Een maandelijkse uitkering legateren aan iemand
Het is ook mogelijk om ten laste van je erfenis een maandelijkse uitkering na te laten aan iemand. Dit kan in de vorm van een legaat. Je kunt bijvoorbeeld persoon A tot erfgenaam benoemen en aan persoon B een bedrag van € 1.000 per maand nalaten. Als je iets dergelijks overweegt kun je het beste een afspraak maken bij de notaris om de mogelijkheden te bespreken. Denk in ieder geval na over de volgende onderwerpen:
- Welk bedrag wil je per maand nalaten?
- Is het bedrag vast of wil je een inflatiecorrectie opnemen?
- Wanneer start de uitkering? Bijvoorbeeld op de eerste of de laatste dag van de kalendermaand na de maand waarin je overlijdt.
- Wanneer eindigt de uitkering? Bijvoorbeeld na 5 jaar of pas op het moment dat de begunstigde overlijdt. Wat als de situatie verandert? Denk bijvoorbeeld aan de situatie dat je een uitkering nalaat aan je partner en dat hij of zij na jouw overlijden een nieuwe relatie krijgt.
- Wat zijn de fiscale gevolgen van de uitkering? Hoe hoog is de erfbelasting en wie betaalt deze? Moet er inkomstenbelasting worden betaald? Zo ja, wie betaalt deze?
Meer lezen?
- Meer tips voor stellen die niet samenwonen.
- Heb je samen met je ex-partner kinderen? Regel dan deze zaken in je testament.
- Meer uitleg over bewind op een overlijdensrisicoverzekering.
- Je kunt aan je partner ook een woonrecht nalaten in plaats van een erfdeel (video).
- Normaal gezien is een geldlegaat na 6 maanden opeisbaar.
- Let op: je kind kan bezwaar maken tegen een testamentair bewind.
- Deze 7 punten mogen niet ontbreken in je testament.